Как забрать у государства деньги за то, что вы инвестируете на ИИС
Индивидуальные инвестиционные счета (ИСС) появились в России в январе 2015 года. ИИС представляет собой специальный брокерский счёт или счет доверительного управления физлица. Они имеют несколько отличий от простого брокерского счёта или счёта ДУ.
ИИС можно пополнить в течение года не более чем на 1 миллион руб.
Общие сведения
Деньги можно вкладывать только в акции российских предприятий, в государственные и корпоративные облигации, еврооблигации, биржевые фонды, паи паевых инвестиционных фондов и другие, но только российские инструменты. Есть еще одна особенность ИИС — кроме дохода от акций, можно получать от государства один из двух возможных инвестиционных вычетов на доходы физических лиц: 13% от ежегодного взноса до 400 000 рублей. (52 000 рублей) или освобождение от налога на доход от инвестиций после закрытия счёта (если счёт проработал не менее 3 лет).
Суть создания такого финансового инструмента — через ИИС государство стремится привлечь в экономику длинные деньги от частных инвесторов. Только длинные деньги помогают экономике стабильно развиваться. Еще одной целью является повышение финансовой грамотности людей.
На это уйдет немало времени, ведь большинство населения до сих пор придерживается привычных способов сбережения — недвижимость и депозиты.
Результаты сегодняшнего дня в цифрах
✓ На сегодняшний день в качестве инвесторов — физических лиц числится 2200000 человек
✓ На Московской бирже зарегистрировано более 700 тысяч ИИС
✓ Объем торгов на ИИС с 2015 года по сентябрь 2018 года составил 860000 000000 рублей.
ИИС является интересным финансовым инструментом для частных инвесторов, ведь он позволяет получать бонусы от государства, но имеются нюансы.
Вот несколько рекомендаций для выгодного инвестирования через ИИС
Место открытия ИИС
Известно два варианта открытия индивидуального инвестиционного счёта:
- У брокера — открывается брокерский счёт
- В управляющей компании открывается счет доверительного управления.
Если вы открываете такой счет, то для исчисления срока действия ИИС необходимо пополнение счёта. Это означает, что при открытии ИИС вам необходимо немедленно вносить средства на счёт, иначе продлится период моратория на снятие средств, а значит, срок получения бонуса от государства будет длиннее.
При открытии брокерского счёта, срок действия ИИС считается с открытия договора у брокера. То есть, запускается отсчет трехлетнего срока действия ИИС, а дополнить счёт вы можете в конце года. Вначале следующих 12 месяцев можно оформить документы на оформление налогового вычета по НДФЛ. Получается, что у брокера вы «замораживаете» деньги только на 2 года, а не на 3 года. Конечно, это намного повышает доходность ваших инвестиций.
Пользуйтесь возможностью получения опциона от государства
Некоторые частные инвесторы полагают, что с индивидуального инвестиционного счёта нельзя вывести деньги три года с открытия и пополнения счета, то есть на 3 года деньги остаются замороженными.
На самом деле вы имеете право распоряжаться средствами по своему усмотрению. Если вам необходимо немедленно вывести деньги с ИИС, то вы можете это сделать в любое время. Но в этом случае вы не оформите налоговый вычет на взнос или должны будете вернуть, если уже получили его из бюджета.
Таким образом, получается, что ИИС фактически является опционом от государства и этот факт позволяет вам каждый год получать дополнительный пассивный доход в сумме 52000 рублей. Этой возможностью надо пользоваться.
Выбор отчёта
Владельцу ИИС предоставляется возможность выбрать из двух видов налогового вычета один. Эти вычеты возможны только в том случае, если вы не закрываете ИИС в течение 3 лет.
~ Вычет на взнос (тип а)
Он позволяет вернуть 13% от суммы, которую вы внесли в течение года на ИИС. База для расчета вычета составляет 400000 рублей. Таким образом, вы сможете получить не более 52000 рублей за год.
~ Вычет из дохода (тип Б)
Это вычет из дохода, подлежащего налогообложению, что дают возможность через 3 года после открытия счёта не уплачивать НДФЛ на доходы от операций сверх взносов.
В том случае, если вы инвестируете в облигации и пользуетесь ИИС для сбережения средств (не занимаясь спекуляциями на рынке акций), то вам выгоднее выбрать вычет типа А. Это позволит получить максимальный доход.
Максимальный размер взноса за год на ИИС
В 2017 году был повышен годовой взнос на ИИС до 1 миллиона рублей. Этого не стоит делать, если вы выбираете вычет типа А.
Суть заключается в том, что государство возвращает вам 13% с той же суммы — 400 000 рублей. И вы получаете те же 52000 рублей.
Поэтому не стоит зачислять на ИИС весь миллион. Гораздо выгоднее пополнить ИИС на 400000 руб., а 600000 руб. положить на обычный брокерский счёт (это вполне законно). Ваши инвестиции станут более ликвидными. Вы сможете в любой момент вывести необходимые вам суммы денег с брокерского счёта после продажи ценных бумаг. А деньги, находящиеся на ИИС, принесут вам пассивный доход в виде налогового вычета.
Прочие возможности
- Пополните ИИС до конца года и купите надежные облигации по выгодным ценам
Пополнить ИИС лучше до конца года, тогда вы сможете оформить документы на получение налогового вычета в первом квартале следующего года.
Кроме того, конец года это очень подходящее время для покупки облигаций по выгодным ценам. Ваши деньги на ИИС сразу начнут работать и приносить вам пассивный доход.
- Пополнение ИИС
После открытия ИИС вы можете не вносить деньги на счёт. Когда у вас появятся денежные средства, тогда и пополните счёт. Суть заключается в том, что отсчет действия ИИС начинается с момента открытия.
3 года — это минимальный срок для оформления налоговых вычетов. Таким образом, вы просто сокращаете время замораживания ваших денег на счёте.
- Не обязательно закрывать ИИС через три года
В законе установлен минимальный срок (три года), максимальный срок не установлен. Поэтому вы можете не закрывать ИИС через 3 года, а пополнять его и получать налоговые вычеты ежегодно.
- Получайте больше вычетов
Можно получить больше вычетов при одном пополнении счёта. Для этого полученные дивиденды заводите обратно на ИИС. На эти деньги вы получите дополнительный налоговый вычет. Вы можете использовать этот вариант ежегодно, и с каждым годом ваша выгода будет увеличиваться.
- При закрытии ИИС необязательно продавать ценные активы
При написании заявления о закрытии ИИС вы указываете счёт, куда необходимо перевезти ваши деньги. Для этого все активы продаются, как говорится – «выводятся в кэш». Поэтому сразу возникает налог на прибыль. Нет смысла продавать самые ценные активы, так как вы потеряете на налогах. Вы можете дать поручение своему брокеру и вывести эти ценные бумаги на отдельный банковский или брокерский счёт. В этом случае налог не будет взиматься.
Процедура открытия инвестиционного счета схожа с открытием банковского вклада. От вас потребуется лишь паспорт, СНИЛС и номер ИНН.
Список брокеров для открытия ИИС вы можете найти на сайте Московской биржи. Вы можете открыть только один счёт. При подписании договора внимательно его изучите.
Инвестиции в фондовый рынок связаны с покупкой ценных бумаг, которые имеют различную степень ценности и надежности. Покупка акций является более рискованным вложением, так как есть риск потери своих денег.
Поэтому начинающим рекомендуется покупать бумаги с фиксированной доходностью — облигации. Следует обратить внимание на облигации федерального займа. Они дают доходность приблизительно 8% годовых, а если добавить сюда возвращаемые 13%, то получится 21% годовых.
Все данные о владельце инвестиционного счёта и ценные бумаги хранятся в депозитарии (на специальном сервере). Если брокер по каким-то причинам прекратит свою деятельность, вы спокойно сможете перейти к другому брокеру и ничего не потеряете.
Ситуация с брокерами на фондовом рынке России стабильная.
Совпадение каких факторов, делает открытие ИИС оправданным:
~ наличие свободных денег
~ готовность вложить эти деньги на 3 года
~ желание получать гарантированный доход в два раза выше дохода по банковским депозитам.
